ویدو (VeeDoo) به زودی راه‌اندازی می‌شود! همین حالا به صورت رایگان پیش‌ثبت‌نام کنید.

مالیات و شما.

🧾 راهنمای کمکی ۲ · مالیات و خوداشتغالی

مالیات و شما.

شما با مشاغل VeeDoo درآمد کسب می‌کنید. این می‌تواند شامل مالیات بر درآمد، ثبت کسب و کار و کمک‌های تأمین اجتماعی باشد. در ابتدا پیچیده به نظر می‌رسد، اما می‌توان آن را به چند سوال ساده تقسیم کرد.

سود به جای صرفاً درآمد: طبقه‌بندی صحیح کسب‌وکارها؛ توجه به وضعیت بیمه؛ طبقه‌بندی صحیح کسب‌وکار؛ و سود/درآمد.
مالیات بر درآمد سود

برای درآمد تجاری یا خوداشتغالی، سود عموماً عامل تعیین‌کننده برای اهداف مالیاتی است - نه صرفاً هر دریافتی به صورت یک به یک.

کسب و کار 1×

یک کسب و کار معمولاً برای خود فعالیت ثبت می‌شود - نه برای هر شغل VeeDoo به صورت جداگانه.

تامین اجتماعی بررسی

VeeDoo به طور خودکار سهم کارفرما را کسر نمی‌کند. با این حال، بسته به شغل و وضعیت شخصی شما، ممکن است تعهدات خاص خود را داشته باشید.

اصل اساسی

اول، بفهمید که واقعاً چه چیزی اهمیت دارد.

مالیات و بیمه می‌توانند به سرعت پیچیده به نظر برسند زیرا چندین موضوع با هم مرتبط می‌شوند. به همین دلیل است که ما آنها را به وضوح از هم جدا نگه می‌داریم.

−

درآمد شما به طور خودکار سود مشمول مالیات شما محسوب نمی‌شود.

برای درآمد حاصل از کسب و کار یا خوداشتغالی، سود معمولاً عامل تعیین کننده طبق قانون مالیات بر درآمد است. اینکه کدام هزینه‌ها به عنوان هزینه‌های کسب و کار برای اهداف مالیاتی شناخته می‌شوند، به مورد خاص بستگی دارد.

01

آیا باید مالیات بر درآمد پرداخت کنم؟

درآمد VeeDoo شما به تنهایی به این سوال پاسخ نمی‌دهد. برای فعالیت‌های تجاری یا خوداشتغالی، سود مهم است. این، همراه با سایر درآمدهای مشمول مالیات شما، در مالیات بر درآمد شخصی شما لحاظ می‌شود.

اینکه آیا این واقعاً منجر به مالیات بر درآمد می‌شود و میزان آن چقدر خواهد بود، به وضعیت کلی شخصی شما بستگی دارد.

پول حاصل از شغل، درآمد
−
هزینه‌های عملیاتی
=
سود پایه مالیاتی
02

آیا به مجوز کسب و کار نیاز دارم؟

اگر یک کسب و کار خوداشتغالی دائمی راه‌اندازی می‌کنید، معمولاً باید آن را طبق بخش ۱۴ قانون مقررات تجارت (GewO) نزد مرجع مربوطه ثبت کنید. بنابراین، برای فعالیت‌های کمکی تجاری معمول که برای تکرار و سودآوری در نظر گرفته شده‌اند، ممکن است ثبت کسب و کار لازم باشد.

هر شغلی نیاز به ثبت نام جدید ندارد: به طور کلی، فقط فعالیت‌های تجاری نیاز به ثبت دارند. VeeDoo نمی‌تواند به طور قطعی تعیین کند که آیا یک فعالیت خاص باید واقعاً به عنوان یک تجارت، حرفه آزاد یا چیز دیگری طبقه‌بندی شود.

✎ نمونه‌ای از شرح وظایف احتمالی
«ارائه خدمات مربوط به خانه و سایر خدمات، به ویژه کمک‌های ساده، حمل و نقل، مونتاژ، باغبانی، مراقبت و فعالیت‌های خدماتی، تا جایی که برای این کار مجوز ویژه یا پروانه کسب لازم نباشد.»
عدم توصیه ثبت: شرح مناسب کسب و کار به آنچه که واقعاً ارائه می‌دهید بستگی دارد. در صورت شک، آن را با اداره بازرگانی محلی، اتاق صنایع و بازرگانی (IHK/HWK) یا یک نهاد حرفه‌ای مربوطه روشن کنید.
هر
فعالیت‌های تنظیم‌شده به چیزی بیش از یک حساب کمکی معمولی نیاز دارند.

برای مثال، فعالیت‌های برق، نصب/لوله‌کشی، برخی از صنایع دستی، مراقبت یا حمل و نقل مسافر ممکن است مشمول الزامات قانونی خاصی باشند. این حوزه‌ها در VeeDoo تحت دسته PRO قرار می‌گیرند. با این حال، تأییدیه VeeDoo PRO جایگزین هیچ مجوز، ثبت نام یا صلاحیت قانونی لازم نمی‌شود.

03

من همین الان هم یک شغل اصلی دارم. بعدش چی؟

شما معمولاً می‌توانید در کنار شغل اصلی خود به عنوان دستیار کار کنید. منابع مختلف درآمد شما طبق قوانین مربوطه مشمول مالیات خواهند بود.

فعالیت VeeDoo به طور خودکار به یک مینی‌شغل تبدیل نمی‌شود . اگر واقعاً به طور مستقل انجام شود، خوداشتغالی باقی می‌ماند. علاوه بر این، ممکن است مقررات قرارداد کار یا خدمات مربوط به اشتغال ثانویه اعمال شود.

04

در مورد تامین اجتماعی چطور؟

وقتی شما واقعاً به عنوان یک دستیار خوداشتغال هستید، VeeDoo کارفرمای شما نیست و بنابراین به طور خودکار حق بیمه سلامت، مراقبت، بازنشستگی و بیمه بیکاری را مانند یک رابطه کاری برای شما پرداخت نمی‌کند.

با این حال، «خوداشتغال» به طور خودکار به معنای «هرگز مشمول پرداخت حق بیمه نمی‌شوند» نیست. برخی از افراد خوداشتغال ممکن است مشمول بیمه بازنشستگی اجباری باشند - به عنوان مثال، برخی از پیشه‌وران، معلمان، مراقبان یا تحت شرایط خاص، افراد خوداشتغالی که عمدتاً برای یک مشتری و به صورت بلندمدت کار می‌کنند.

بنابراین: اگر کار شما می‌تواند در چنین دسته‌بندی قرار گیرد، وضعیت خود را با مرجع مربوطه بررسی کنید. VeeDoo طبقه‌بندی الزام‌آوری برای تأمین اجتماعی ارائه نمی‌دهد.
05

و بیمه درمانی من؟

برای مثال، اگر شما یک کارمند دارای بیمه قانونی هستید و فقط به صورت خوداشتغالی جزئی فعالیت می‌کنید، بیمه فعلی شما نقطه شروع است. با این حال، اینکه آیا خوداشتغالی شما شغل دوم یا اصلی محسوب می‌شود، توسط ارائه دهنده بیمه درمانی شما و بر اساس شرایط خاص شما تعیین می‌شود.

الزامات اضافی برای بیمه خانواده، تحصیل، بیمه داوطلبانه یا خوداشتغالی گسترده‌تر اعمال می‌شود. خوداشتغالی تمام وقت می‌تواند وضعیت بیمه فعلی شما را تغییر دهد.

06

درآمد شهروندی، مزایای بیکاری، حقوق بازنشستگی یا تحصیل؟

حتی در این شرایط، خوداشتغالی ممکن است در اصل امکان‌پذیر باشد - اما ممکن است بر مزایای دریافتی، اعتبار، محدودیت‌های زمانی کار یا وضعیت بیمه شما تأثیر بگذارد.

برای دریافت مزایای بیکاری نوع ۱، شغل دوم باید به آژانس کاریابی گزارش شود؛ علاوه بر این، محدودیت‌های زمانی برای ادامه بیکاری وجود دارد. درآمد حاصل از خوداشتغالی طبق مقررات تأمین اجتماعی خاص خود، به همراه درآمد شهروندان در نظر گرفته می‌شود.

نکته کلیدی: اگر مزایا دریافت می‌کنید یا وضعیت بیمه خاصی دارید، به موقع به مرجع مربوطه اطلاع دهید و پرونده خاص خود را در آنجا بررسی کنید.
موقعیت‌های خاص

همه امدادگران از یک نقطه شروع نمی‌کنند.

شغل اصلی، تحصیل، بیمه خانواده یا مزایای دولتی می‌تواند قوانین اضافی را ایجاد کند. بنابراین، بررسی سریع وضعیت ارزشمند است.

💼
شغل اصلی

قوانین کارفرما یا کارفرمای خدمات عمومی در مورد اشتغال ثانویه ممکن است علاوه بر قوانین مالیاتی و تجاری مرتبط باشد.

🎓
مطالعات / خانواده

بیمه خانواده و وضعیت بیمه دانشجویی الزامات و محدودیت‌های درآمد/فعالیت خاص خود را دارند.

↔
مزایای بیکاری I / درآمد شهروندی

درآمد و تعهد زمانی می‌تواند بر مزایا تأثیر بگذارد. تغییرات باید در اسرع وقت به مرجع مسئول گزارش شود.

◎
حقوق بازنشستگی

بسته به نوع مستمری، سن و شغل، مقررات ویژه در مورد درآمد اضافی یا بیمه ممکن است نقش داشته باشد.

آنچه ویدو از دستان شما می‌گیرد

ما مدارک VeeDoo شما را مرتب خواهیم کرد. شما وضعیت کلی خود را پیگیری خواهید کرد.

لازم نیست برای هر کار، صفحات گسترده ایجاد کنید. VeeDoo داده‌های تولید شده در داخل پلتفرم را ساختاردهی می‌کند. طبیعتاً، پلتفرم نمی‌تواند به‌طور کامل بداند که خارج از VeeDoo چه اتفاقی می‌افتد.

ویدو سازماندهی می‌کند

شماره‌های VeeDoo شما. مرتب در یک جا.

این پلتفرم اطلاعات مربوط به کارهای VeeDoo شما را به گونه‌ای پردازش می‌کند که درک و استفاده از آن برای سوابق شخصی‌تان آسان‌تر شود.

فاکتورها: اسناد صورتحساب VeeDoo شما در قالب ساختار یافته موجود است.
نمای کلی درآمد شما در VeeDoo.
هزینه‌های VeeDoo به صورت جداگانه و شفاف نمایش داده می‌شوند.
مرور کلی ماهانه و سالانه برای مستندات جاری شما.
دانلودها: اسناد مربوط به VeeDoo را می‌توان در یک مکان مشاهده کرد.
بر اساس اطلاعات شما، VeeDoo می‌تواند موضوعاتی را که باید بررسی کنید پیشنهاد دهد .
سهم تو.

اطلاعات شما. مسئولیت‌های شما. تصمیم شما.

VeeDoo می‌تواند به شما در پیگیری امور کمک کند - فقط مرجع ذیصلاح یا یک مشاور حرفه‌ای مجاز، وضعیت مالیاتی و تأمین اجتماعی شخصی شما را به طور کامل می‌داند.

01
فعالیت را به درستی طبقه‌بندی کنید

بررسی کنید که آیا ثبت، مجوز یا ورود به کسب و کار برای فعالیت واقعی شما لازم است و کدام یک از آنها.

02
توجه به کل درآمد

نه تنها VeeDoo، بلکه سایر مشاغل، فعالیت‌ها و موقعیت‌های درآمد شخصی را نیز در نظر بگیرید.

03
بررسی وضعیت بیمه

به طور خاص، هرگونه تغییر در رابطه با بیمه سلامت، بیمه بازنشستگی یا دریافت مزایا را به موقع روشن کنید.

04
اطلاعات را به‌روز نگه دارید

اگر وضعیت شما تغییر کند، باید جزئیات VeeDoo و در صورت لزوم، اطلاعات دولتی/بیمه خود را نیز به‌روزرسانی کنید.

مهم: اطلاعات VeeDoo فقط برای راهنمایی است. جایگزین ارزیابی فردی، مشاوره، تصمیمات رسمی یا تعیین وضعیت نمی‌شود.
VeeDoo درک داده‌های پلتفرم شما را آسان می‌کند. مشاغل، درآمدها، هزینه‌ها و اسناد، همه در یک مکان.
شما تعیین می‌کنید که کدام یک از این موارد شخصاً برای شما صدق می‌کند. وضعیت مالیات، ثبت کسب و کار، بیمه و موارد خاص به وضعیت کلی واقعی شما بستگی دارد.
در عرض ۳۰ ثانیه

مهمترین نکات بدون اصطلاحات مالیاتی.

چهار نکته که باید در نظر داشته باشید.

مالیات بر درآمد: برای درآمد تجاری/خوداشتغالی، سود معمولاً در کنار کل وضعیت درآمد شخصی شما لحاظ می‌شود.
فعالیت‌های معمول کمک‌رسانی تجاری عموماً به عنوان یک فعالیت ثبت می‌شوند، نه به صورت شغل به شغل .
بیمه: پرداخت حق بیمه توسط کارفرما خودکار نیست - اما بسته به فعالیت یا وضعیت، ممکن است تعهدات بیمه‌ای فردی وجود داشته باشد.
وضعیت ویژه: شغل اصلی، تحصیل، حقوق بازنشستگی یا مزایا؟ در این صورت ممکن است قوانین دیگری اعمال شود و اطلاع‌رسانی لازم باشد.
سوالات متداول

سوالاتی که احتمالاً در ادامه مطرح خواهند شد.

یک پاسخ مختصر - بدون اینکه آن را به یک مشاوره فردی تبدیل کند.

مددکاران معمولاً خدمات خود را در VeeDoo به عنوان ارائه دهندگان خوداشتغالی ارائه می‌دهند. با این حال، اینکه آیا یک فعالیت واقعاً به عنوان خوداشتغالی یا اشتغال وابسته طبق قانون تأمین اجتماعی طبقه‌بندی می‌شود، به شرایط خاص بستگی دارد. VeeDoo جایگزین تعیین وضعیت توسط بیمه بازنشستگی آلمان نمی‌شود.

خیر. اگر فعالیت تجاری شما نیاز به ثبت دارد، تاریخ شروع و نوع کسب و کار معمولاً گزارش می‌شود. سفارش‌های تکی به عنوان کسب و کار جدید ثبت نمی‌شوند. اگر دامنه کسب و کار شما تغییر کند یا به طور قابل توجهی گسترش یابد، ممکن است الزامات گزارش‌دهی اضافی اعمال شود.

برای افراد و مشارکت‌ها، بخش ۱۱ قانون مالیات تجاری آلمان (GewStG) عموماً مبلغ ۲۴۵۰۰ یورو را به عنوان معافیت مالیاتی برای درآمد کسب و کار در نظر می‌گیرد. اینکه آیا مالیات تجاری بدهکار خواهید بود یا خیر و چه مقدار از آن، به وضعیت واقعی کسب و کار شما بستگی دارد. این راهنما محاسبه‌ی فردی ارائه نمی‌دهد.

نه، به این سادگی نیست. برخی از افراد خوداشتغال از نظر قانونی ملزم به پرداخت حق بیمه بازنشستگی هستند و بیمه سلامت و مراقبت طولانی مدت شما نیز باید با وضعیت شخصی شما مطابقت داشته باشد. VeeDoo به سادگی حق بیمه کارفرما را مانند یک رابطه کاری به طور خودکار کسر نمی‌کند.

افراد خوداشتغالی که به طور دائم و اساساً فقط برای یک مشتری کار می‌کنند و هیچ کارگری را که مشمول حق بیمه تأمین اجتماعی باشد، استخدام نمی‌کنند، تحت شرایط خاصی ممکن است مشمول بیمه بازنشستگی اجباری شوند. علاوه بر این، تمایز واقعی بین خوداشتغالی و استخدام باید همیشه بر اساس شرایط خاص ارزیابی شود.

کار پاره وقت عموماً امکان‌پذیر است، اما باید به آژانس کاریابی گزارش شود. برای واجد شرایط بودن برای دریافت مزایای بیکاری I (ALG I)، یکی از الزامات این است که کار پاره وقت باید کمتر از ۱۵ ساعت در هفته باشد. درآمد اضافی نیز می‌تواند در نظر گرفته شود؛ آژانس کاریابی مرجع تعیین واجد شرایط بودن خاص شماست.

خیر. ویدو (VeeDoo) داده‌های پلتفرم، اسناد صورتحساب و راهنمایی را در اختیار شما قرار می‌دهد. اظهارنامه‌های مالیاتی، ثبت کسب‌وکار، تصمیمات بیمه یا طبقه‌بندی‌های حقوقی/مالیاتی افراد خارج از پلتفرم باقی می‌مانند و مسئولیت آنها بر عهده شما یا مقامات مربوطه است.

بنیادهای رسمی

اگر می‌خواهید از نظر قانونی الزام‌آور باشد: مستقیماً به نهاد رسمی مراجعه کنید.

قوانین مالیاتی، تجاری و تأمین اجتماعی به هر مورد خاص بستگی دارند و ممکن است تغییر کنند. برای اطلاعات الزام‌آور قانونی، با قوانین، مقامات و ارائه دهندگان بیمه مشورت کنید.

بخش ۲ قانون مالیات بر درآمد (EStG)

اساس این امر این است که در اصل، سود عامل تعیین‌کننده درآمد حاصل از عملیات تجاری و خوداشتغالی است.

نسخه رسمی قانون ↗
بخش ۱۴ قانون مقررات تجاری و پورتال فدرال

الزام اطلاع‌رسانی هنگام شروع یک کسب‌وکار دائمی و همچنین اطلاعات مربوط به ثبت کسب‌وکار نزد مرجع مسئول.

بیمه بازنشستگی آلمان

اطلاعاتی در مورد اینکه کدام افراد خوداشتغال ممکن است مشمول بیمه بازنشستگی اجباری شوند و نحوه بررسی وضعیت اشتغال آنها.

افراد خوداشتغال در بیمه بازنشستگی آلمان (DRV) ↗
آژانس کاریابی فدرال

اطلاعات رسمی در مورد کار پاره وقت/اشتغال ثانویه در حین دریافت مزایای بیکاری - شامل گزارش‌دهی و قوانین زمانی.

حقوق بیکاری ۱ و شغل پاره وقت ↗

ویدو (VeeDoo) کار اداری را نه شخصی‌تر، بلکه قابل مدیریت‌تر می‌کند.

ما آنچه را که در VeeDoo اتفاق می‌افتد، ساختار می‌دهیم: مشاغل، درآمد، هزینه‌ها و اسناد. با این حال، شرایط واقعی شما و مقامات مربوطه همچنان برای طبقه‌بندی مالیات شخصی، تجاری و تأمین اجتماعی شما تعیین‌کننده هستند.