Les impôts et toi.
Les missions VeeDoo te permettent de gagner de l'argent. L'impôt sur le revenu, la taxe professionnelle et les cotisations sociales peuvent donc entrer en ligne de compte. Cela peut sembler compliqué au premier abord, mais on peut décomposer le sujet en quelques questions claires.
En matière d'impôts, ce sont en principe les bénéfices qui sont pris en compte pour les revenus professionnels ou issus d'une activité indépendante, et non pas simplement l'ensemble des recettes telles quelles.
En principe, une activité commerciale est déclarée pour l'activité dans son ensemble – et non pour chaque mission VeeDoo prise séparément.
VeeDoo ne prélève pas automatiquement les cotisations patronales. Toutefois, selon votre activité et votre situation personnelle, vous pouvez être soumis à certaines obligations.
Commencez par comprendre ce qui compte vraiment.
Les impôts et les assurances peuvent rapidement paraître compliqués, car plusieurs aspects s'y entremêlent. C'est pourquoi nous les distinguons clairement les uns des autres.
Les recettes ne correspondent pas automatiquement à ton bénéfice fiscal.
En ce qui concerne les revenus provenant d'une activité commerciale ou d'une activité indépendante, c'est en principe le bénéfice qui est pris en compte, conformément à la loi relative à l'impôt sur le revenu. Les dépenses reconnues fiscalement comme frais professionnels dépendent de chaque cas particulier.
Dois-je payer l'impôt sur le revenu ?
Ton chiffre d'affaires VeeDoo ne suffit pas à lui seul à répondre à cette question. Dans le cadre d'une activité commerciale ou indépendante, c'est en principe le bénéfice qui est pris en compte. Celui-ci est ajouté à tes autres revenus imposables et entre en ligne de compte dans le calcul de ton impôt sur le revenu.
Le fait que cela donne lieu ou non à un impôt sur le revenu, ainsi que son montant, dépendent de ta situation personnelle globale.
Dois-je créer une entreprise ?
Si tu crées une entreprise indépendante, celle-ci doit en principe être déclarée auprès de l'autorité compétente, conformément à l'article 14 du Code allemand des activités commerciales (GewO). Une déclaration d'activité peut donc s'avérer nécessaire pour les activités d'aide de nature commerciale typiques, exercées de manière répétée et dans un but lucratif.
Toutes les activités ne nécessitent pas une nouvelle inscription : c'est l'activité commerciale qui fait l'objet de l'inscription. VeeDoo n'est pas en mesure de déterminer de manière définitive si une activité concrète relève effectivement du commerce, d'une profession libérale ou d'une autre catégorie.
« Prestation de services à domicile et autres services, notamment des activités simples d'aide, de transport, de montage, de jardinage, d'accompagnement et de services, dans la mesure où aucune autorisation particulière ni aucun agrément relevant du droit de l'artisanat n'est requis à cet effet. »
Par exemple, les activités liées à l'électricité, à la plomberie et aux installations sanitaires, à certains métiers artisanaux, aux soins ou au transport de personnes peuvent être soumises à des exigences légales particulières. Chez VeeDoo, ces domaines relèvent de la catégorie PRO. Une autorisation VeeDoo PRO ne remplace toutefois pas une autorisation, un enregistrement ou une qualification requis par la loi.
J'ai déjà un emploi à temps plein. Et alors ?
En principe, une activité d'aide peut être exercée en complément d'un emploi principal. Sur le plan fiscal, tes différents revenus sont pris en compte selon les règles en vigueur.
L'activité VeeDoo ne devient pas pour autant automatiquement un « minijob ». Si elle est effectivement exercée à titre indépendant, elle reste une activité indépendante. De plus, des règles issues du contrat de travail ou du droit de la fonction publique peuvent s'appliquer aux activités secondaires.
Qu'en est-il de la sécurité sociale ?
Dans le cadre d'une activité d'assistant véritablement indépendante, VeeDoo n'est pas ton employeur et ne prélève donc pas automatiquement pour toi les cotisations d'assurance maladie, d'assurance dépendance, d'assurance retraite et d'assurance chômage, comme c'est le cas dans le cadre d'une relation de travail.
Mais « travailleur indépendant » ne signifie pas automatiquement « jamais assujetti au régime de retraite ». Certains travailleurs indépendants peuvent, par exemple, être assujettis au régime de retraite – c'est le cas de certains artisans, enseignants, aides-soignants ou, sous certaines conditions, des travailleurs indépendants qui, à long terme, exercent leur activité essentiellement pour un seul donneur d'ordre.
Et mon assurance maladie ?
Si, par exemple, tu es salarié et affilié à l’assurance maladie obligatoire, et que tu exerces en parallèle une activité indépendante à titre accessoire, c’est ton assurance actuelle qui sert de référence. C’est toutefois la caisse d’assurance maladie qui détermine, en fonction de ta situation réelle, si cette activité indépendante est considérée comme accessoire ou principale.
Des conditions supplémentaires s'appliquent en cas d'assurance familiale, d'études, d'assurance volontaire ou d'activité indépendante à temps plein. Une activité indépendante à titre principal peut modifier le statut d'assurance actuel.
Revenu de base, allocations chômage (ALG I), retraite ou études ?
Même dans ces situations, l'exercice d'une activité indépendante reste en principe possible ; toutefois, cela peut avoir des répercussions sur tes droits aux prestations, la prise en compte de cette activité, les limites du temps de travail ou ton statut en matière d'assurance.
Dans le cadre de l'allocation chômage I, une activité secondaire doit par exemple être déclarée à l'Agence pour l'emploi ; de plus, des limites temporelles s'appliquent à la durée du chômage. Dans le cadre du revenu citoyen, les revenus provenant d'une activité indépendante sont pris en compte selon des règles spécifiques du droit social.
Tous les « helpers » ne partent pas du même point.
Un emploi à temps plein, des études, une assurance familiale ou des prestations de l'État peuvent entraîner des règles supplémentaires. C'est pourquoi il est utile de faire un petit point sur votre situation.
Les règles relatives aux activités secondaires édictées par l'employeur ou l'autorité de tutelle peuvent s'appliquer en complément du droit fiscal et du droit du commerce.
L'assurance familiale et le statut d'étudiant en matière d'assurance sont soumis à des conditions spécifiques et à des plafonds de revenus et d'activité.
Les revenus et la durée peuvent avoir une incidence sur les prestations. Tout changement doit être signalé en temps utile à l'organisme compétent.
Selon le type de retraite, l'âge et l'activité exercée, des règles particulières en matière de revenus complémentaires ou d'assurance peuvent s'appliquer.
Nous classons tes documents VeeDoo. Tu gardes ainsi une vue d'ensemble de ta situation.
Tu ne devrais pas avoir à créer des tableaux pour chaque tâche. VeeDoo structure les données générées au sein de la plateforme. Bien entendu, la plateforme ne peut pas avoir une vue d'ensemble complète de ce qui se passe en dehors de VeeDoo.
Tes chiffres VeeDoo. Tous regroupés au même endroit.
La plateforme traite les informations issues de tes missions VeeDoo de manière à ce que tu puisses les comprendre plus facilement et les utiliser pour tes propres dossiers.
Tes informations. Tes obligations. Ta décision.
VeeDoo peut t'aider à y voir plus clair – seule l'administration compétente ou un conseiller spécialisé habilité connaît parfaitement ta situation fiscale et en matière de sécurité sociale.
Vérifie si une déclaration d'activité, une autorisation ou un enregistrement est nécessaire pour ton activité effective, et s'il en est le cas, de quel type il s'agit.
Prendre en compte non seulement VeeDoo, mais aussi d'autres emplois, activités et situations financières personnelles.
Il convient notamment de clarifier en temps utile tout changement concernant l'assurance maladie, l'assurance retraite ou la perception de prestations.
Si ta situation change, tu dois également mettre à jour tes informations VeeDoo et, le cas échéant, tes données administratives et d'assurance.
L'essentiel, sans jargon fiscal.
Quatre choses à garder à l'esprit.
Les questions qui vont probablement suivre.
Une réponse succincte – sans pour autant en faire un conseil personnalisé.
Sur VeeDoo, les « Helpers » proposent généralement leurs services en tant que travailleurs indépendants. Toutefois, la question de savoir si, dans un cas concret, une activité doit être considérée, au regard du droit de la sécurité sociale, comme une activité indépendante ou comme un emploi salarié dépend des modalités concrètes de celle-ci. VeeDoo ne remplace en aucun cas la détermination du statut effectuée par l’assurance retraite allemande.
Non. Si ton activité nécessite une déclaration d'activité, c'est en principe la date de début ou la nature de l'activité qui est déclarée. Les missions ponctuelles ne sont pas déclarées séparément comme de nouvelles activités. Si l'objet de ton activité subit des modifications ou des extensions importantes, des obligations de déclaration supplémentaires peuvent s'appliquer.
Pour les personnes physiques et les sociétés de personnes, l'article 11 de la loi allemande sur la taxe professionnelle (GewStG) prévoit en principe un abattement de 24 500 € sur le revenu professionnel. Le fait que vous soyez assujetti à la taxe professionnelle et, le cas échéant, le montant de celle-ci, dépendent de votre situation professionnelle réelle. Le présent guide ne fournit pas de calcul individuel à ce sujet.
Non, on ne peut pas généraliser ainsi. Certains travailleurs indépendants sont assujettis au régime légal d'assurance vieillesse, et les assurances maladie et dépendance doivent également correspondre à ta situation personnelle. VeeDoo ne prélève simplement pas automatiquement les cotisations patronales, comme c'est le cas dans le cadre d'un contrat de travail.
Les travailleurs indépendants qui exercent leur activité de manière durable et essentiellement pour un seul donneur d'ordre, et qui n'emploient aucun salarié soumis à l'assurance obligatoire, peuvent, sous certaines conditions, être soumis à l'assurance retraite obligatoire. Par ailleurs, la distinction effective entre activité indépendante et activité salariée doit toujours être appréciée au regard de la situation concrète.
Il est en principe possible d'exercer une activité secondaire, mais celle-ci doit être déclarée à l'Agence pour l'emploi. Pour pouvoir prétendre à l'ALG I, l'activité secondaire ne doit notamment pas dépasser 15 heures par semaine civile. Les revenus provenant de cette activité peuvent également être pris en compte ; c'est l'Agence pour l'emploi qui détermine ton droit concret à cette allocation.
Non. VeeDoo met à votre disposition des données relatives à la plateforme, des documents comptables et des conseils d'orientation. La déclaration d'impôts, l'enregistrement de votre activité, les décisions en matière d'assurance ou toute classification juridique ou fiscale individuelle ne relèvent pas de la plateforme et relèvent de votre responsabilité ou de celle des autorités compétentes.
Si vous souhaitez que cela ait force obligatoire : adressez-vous directement à l'organisme officiel.
Le droit fiscal, le droit du commerce et le droit de la sécurité sociale dépendent de chaque cas particulier et sont susceptibles d'évoluer. Pour obtenir des informations faisant autorité, il convient de se référer aux lois, aux autorités compétentes et aux organismes de sécurité sociale.
Le principe selon lequel, pour les revenus provenant d'une activité commerciale ou d'une activité indépendante, c'est en principe le bénéfice qui est pris en compte.
Texte officiel de la loi ↗Obligation de déclaration lors du démarrage d'une activité commerciale sédentaire, ainsi que des informations sur l'enregistrement de l'activité auprès de l'autorité compétente.
Informations sur les travailleurs indépendants susceptibles d'être assujettis à l'assurance retraite et sur la manière de vérifier leur statut professionnel.
Travailleurs indépendants affiliés à la DRV ↗Informations officielles concernant les emplois à temps partiel ou les activités complémentaires lors de la perception d'allocations chômage – y compris les règles relatives à la déclaration et au temps de travail.
Allocation de chômage I (ALG I) et emploi à temps partiel ↗VeeDoo rend les formalités administratives plus claires, mais pas plus personnelles.
Nous organisons tout ce qui se passe au sein de VeeDoo : missions, revenus, frais et documents. Pour ce qui est de votre situation fiscale, commerciale et en matière de sécurité sociale, ce sont votre situation réelle et les autorités compétentes qui font loi.